ПРОЕКТ
Утверждено на общем 
собрании членов 
ДТСН  «Булычёво» 
Приложение № _________
к протоколу общего 
собрания от __№______

Удмуртская Республика, г. Ижевск в 2-х км от п. Выемка

Проект приходно-расходной сметы и ее финансово-экономического обоснования 
 ДТСН «Булычёво»  на период с 01.01.2022 г. по 31.12.2022 г.
 
Финансово- хозяйственная деятельность ДТСН осуществляется за счет самоокупаемости, т.е. взносов на содержание имущества общего пользования.
Основанием для составления сметы является п.9 ст.18  ФЗ № 217 «Правление товарищества», п.п. 1,2  ст. 14 ФЗ № 217 «Взносы членов товарищества», п.п. 3, 4 ст. 5 ФЗ № 217 « Ведение садоводства или огородничества на земельных участках, расположенных в границах садоводства или огородничества, без участия в товариществе»,  ГК РФ, НК РФ, ТК РФ, ФЗ № 402 «О бухгалтерском учете», ст.15.1- 15.4 КоАП РФ, ст.198,199 УК РФ «Уклонение от уплаты налогов и сборов».
Общее количество земельных участков в ДТСН 519 , из них:
у членов ДТСН - 433 
у граждан без участия в товариществе - 86

ПРОЕКТ ПРИХОДНОЙ СМЕТЫ и ее финансово-экономическое обоснование на 2022год

№ п/п	ПРИХОД	ПЛАН (руб.)
на 2022 год	ФАКТ (руб.)	Финансово-экономическое обоснование	
1.	Наличие денежных средств на расчетном счете: -  на 01.01.2021г.
на 01.01.2022г.	
110 681,34
	
	Договор с ПАО «Сбербанк» № 162 от 14 июля 2005г.
	
2.	Погашение задолженности по членским и целевым взносам за прошлые годы 	600 000,00		П.5,ст.5  ФЗ № 217«Ведение садоводства на земельных участках, расположенных в границах территории садоводства, без участия в товариществе»; 
п.10 ст.14  ФЗ № 217 «Взносы членов товарищества»	
3. 	Плата за электроэнергию по индивидуальным счетчикам	1 900 000,00		П. 2.2.1 Положения об электроснабжении и оплате потерь в ВЛ 0,4 кВ владельцамив садовых участков ДТСН «Булычёво» (протокол № 2 от 11.06.2018г. общего собрания членов товарищества)
	
4.	Членские взносы 2022г., плата за пользование инфраструктурой СНТ лиц, ведущих садоводство без участия в товариществе.	4 795 892,00		ст.14, ФЗ № 217  «Взносы членов товарищества», п.п. 3,4 ст.5 ФЗ № 217.«Ведение садоводства на земельных участках, расположенных в границах территории садоводства, без участия в товариществе»	
5.	Целевые взносы 2022г.	1 515 000,00 		п.п. 3,4 ст.5. «Ведение садоводства на земельных участках, расположенных в границах территории садоводства, без участия в товариществе»;
 ст. 14 п.6 ФЗ № 217 «Взносы членов товарищества»	
	Итого:
	 8 810 892,00

                                                                                                   

Проект        РАСХОДНОЙ СМЕТЫ на 2022 год и ее ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ.

1.	Штатное расписание, выплаты заработной платы лицам, с которыми товариществом заключены трудовые договоры.
2.		
	Штатная единица	Кол-во ставок	Период оплаты (месяцев)	Оклад в месяц (руб.)	Оплата в год (руб.)	Факт 	Финансово-экономическое обоснование	
	Председатель правления	1	12	
25 000,00	300 000,00
		Членские взносы могут быть использованы исключительно на расходы, связанные с выплатой заработной платы лицам, с которыми товариществом заключены трудовые 
договоры  (п.п 7 п. 5 ст. 14 ФЗ № 217, п.п 3,4 ст.5 ФЗ № 217.«Ведение садоводства на земельных участках, расположенных в границах территории садоводства, без участия в товариществе»); 
ТК РФ; НК РФ;  Штатное расписание, трудовые договоры; ФЗ № 402 "О бухгалтерском учете", ТК РФ	
	Заместитель председателя правления	1	6(с 04.22 по 09.22)	.
15 000,00	90 000,00			
	 	 				 		
	Бухгалтер	1	12	17 000,00	

204 000,00.			
	Итого	594 000,00
			
	Итого с учетом уральского коэффициента 15%	683 100,00			
	Премия по результатам работы членам правления, не являющимися штатными работниками, старшим по улицам, активу товарищества	70 000,00р	 	 Согласно решения общего собрания членов ДТСН. 	
	 	 	 	 	
753 100,00		 	
	2. Уплата налогов и сборов, связанных с деятельностью товарищества 
в соответствии с законодательством о налогах и сборах -  НК РФ, ТК РФ, ГК РФ
	
	№ п/п	Наименование	Планируемая сумма платежа в год (руб.)	Фактические расходы (руб.)	Финансово-экономическое обоснование	
	2.1	Земельный налог за земли общего пользования	
21 004,70
		
На основании решения Городской думы г. Ижевска ставка земельного налога - 0,3% от кадастровой стоимости земель общего пользования.
п.п 7 п. 5 ст. 14 ФЗ № 217, п.п 3,4 ст.5 ФЗ № 217	
	2.2	Страховые отчисления взносов на фонд заработной платы   - 30%        	
204 930,00
		 Ст.425,426 НК РФ - ПФР -22%, ОСС-2,9%, ФОМС – 5,1%% =30% от фонда з/платы (ФЗП- 607 200,00 руб.), п.п 7 п. 5 ст. 14 ФЗ № 217, п.п 3,4 ст.5 ФЗ № 217п.5пп 9 ст.14 ФЗ 217	
	2.3	ФСС 	1 366,20
		ФСС – травматизм - 0,2% от фонда з/платы 
(ФЗП - 607 200,00 руб.)
п.п 7 п. 5 ст. 14 ФЗ № 217, п.п 3,4 ст.5 ФЗ № 217	
	Итого	227 300,90

3. Оплата по договорам услуг
№ п/п	
Наименование	
Планируемая сумма платежа в год (руб)	
Фактические расходы (руб.)	
Финансово-экономическое обоснование	

3.1	
Осуществление расчетов с организацией, осуществляющей снабжение электрической энергией, с учетом потерь во внутренних сетях	
2 550 000,00	
	
П.5 пп. 2  ст.14, п.п 3,4 ст.5 ФЗ № 217 , договор с ОАО «ЭнергосбыТ Плюс» № Р0136 от 01.01.2013г., Приказ Министра строительства, ЖКХ и энергетики № 24/2 от 15.12.2021 г. (об установлении тарифов).
Планируется по результатам расхода э/э в 2021г.
1 полугодие 2022г. 339089*3,50(стоимость 1 квт)=1 186 811,50 руб.
2 полугодие 2022г. 383313*3,62(стоимость 1 квт)=1 387 593,06 руб.   
Итого:    2 574 404,56 руб.

3.2.	
Услуги банка	
70 000,00	
	
П.5  ст. 14, п.п 3,4 ст.5  ФЗ № 217. 
Договор с ПАО «Сбербанк» № 162 от  14 июля 2005г. Затраты 2021г.
Ведение счета 1700*12= 20 400 руб.+ 3916,68 руб. (комиссия внутри банка, в другие банки, услуги по зачислению денежных средств на карты) + 37699,65руб.(комиссия 1% при перечислении денежных средств на р/с через сбербанк онлайн, при оплате взносов и э/э через банкомат комиссия составит 2,3%, при сдаче наличных денежных средств на р/с через банкомат 0,3%). Итого:  62 016,33 руб.
Сбербанк имеет право изменять процент комиссии в одностороннем порядке.	

3.3.	
Организация и  проведение общего собрания членов товарищества	
10 000,00	
 	
По затратам 2021 г. П. 5 пп. 8 ст. 14 , п.п 3,4 ст.5ФЗ № 217; Договор аренды зала в Доме народного творчества «Спартак», затраты на рассылку СМС - сообщений.	

3.4.	
Осуществление расчетов с организацией, осуществляющей работы по дератизации земельных участков и земель общего пользования	
30 000,00	
	
П.5   ст.14, п.п 3,4 ст.5  ФЗ № 217 «Взносы товарищества». 
Договор с ФГУП «Профилактика» , с учетом повышения цен на 10%.	

3.5.	
Уплата членских взносов в Союз СНТ УР	
25 000,00	
	
Соглашение с Союзом СНТ УР, решение конференции Союза.  На уровне 2020 года из расчета 50 руб. с действующего участка. Согласно решения общего собрания.	

3.6.	
Осуществление расчетов с региональным оператором по обращению с твердыми коммунальными отходами	
412 000,00	
	
 П. 5 ст. 14, п.п 3,4 ст.5 ФЗ № 217 
 ФЗ № 89 от "Об отходах производства и потребления", 
ФЗ № 7 от 10.01.2002 г. «Об охране окружающей среды», Постановление Правительства УР № 528 от 19.12.2018 г. «О внесении изменения в постановление Правительства Удмуртской Республики от 06.04.2018 г. « Об установлении нормативов накопления ТКО на территории Удмуртской Республики» , Приказ Министра строительства, ЖКХ и энергетики № 2/1 от 29.01.2021 г.
Договор с ООО «САХ» № ТКО0003300 от 09.01.2019г., заключенный по нормативу с оплатой 16 971
62 руб. в мес. *6=101829,72 до 01.07.2022г., 17 311,05 руб в мес*6=103 866,30  с 01.07.2022г.
По нормативу 205 696,02 руб (243 контейнера), вывозим  в год 743 конт.-243 конт.=500*412(стоимость 1 контейнера по договору с ООО «Контур») =206000 руб. Итого  411696 руб.	

3.7.	
Оказание  юридической помощи СНТ по работе с должниками.	
30 000,00	
	
П.10 ст. 14, п.п 3,4 ст.5 ФЗ № 217. 	

3.8.	
Автоуслуги по содержанию улиц массива в зимнее время, доставке материалов и работа спецтехники
	
200 000,00	
	
П. 5 пп. 4, ст. 14 ФЗ № 217. 
С учетом роста цен на услуги спецтехники на 13%.
Договор с ИП Богданов, с оплатой 1 700 руб. за 1 час работы техники.
 Договор с ИП Зуев, с оплатой 1 400 руб. за 1 час работы техники	

3.9.	
Оплата по договору услуг за  обслуживание водопровода, выполнение электротехнических работ, уборка контейнерных площадок, обеспечение пропускного режима	
1 081 576,00	
Увеличение на 10%	
 П.5 пп.1 ст. 14, п.п 3,4 ст.5 ФЗ № 217.
 Договор с ИП Идрисов

3.10	
Ведение сайта "СНТ_Булычёво.РФ"	
10 000,00	
	
П.5 пп.8 ст. 14, п.п 3,4 ст.5 ФЗ № 217.На уровне расходов 2021г. Договор с ИП Игнатьев  	

3.11	
Услуги Вневедомственной охраны (тревожная кнопка).	
18 000,00	
	
П.5 пп.1 ст. 14, п.п 3,4 ст.5 ФЗ № 217. На уровне расходов 2021г. Договор с ООО ОП «Ирбис» № 2230КТС от 01.06.2019г.	

Итого	
4 436 576,00

	

	4.	Затраты на содержание.
№ п/п	
Наименование	
Планируемая сумма платежа в год (руб)	
Фактические расходы (руб)	
Финансово-экономическое обоснование	

4.1.	
Противопожарные мероприятия, чистка периметра массива, чистка от поросли внутри массива	
42 000,00	
	
Постановление Правительства РФ от 16.09.2020 N 1479 (ред. От 31.12.2020) «Об утверждении Правил противопожарного режима в Российской Федерации». 
 П.5 пп.1 ст. 14, п.п 3,4 ст.5 ФЗ № 217
На уровне расходов по 2021  году (чистка от поросли за периметром и внутри периметра массива, дробление веток, поросли, оканавливание 14-ой улицы за периметром массива)	

4.2	
Оплата сотовой связи	
8 400,00	
	
П.5 пп.1 ст. 14, п.п 3,4 ст.5 ФЗ № 217. Решение общего собрания: 600 руб. в месяц  оплата телефона председателя, 1200 руб. оплата  телефона старшим улиц за извещение по собранию.	

4.3	
Установка счетчиков воды на скважинах	
10  000,00	
	
П.5 пп.1 ст. 14, п.п 3,4 ст.5 ФЗ № 217
7 000 руб. стоимость сварочных работ	

4.4	
Расходы на приобретение канцелярских товаров.	
11 000,00р.	
	
П.5 пп.1 ст. 14, п.п 3,4 ст.5 ФЗ № 217
На уровне 2021 года. Стоимость канцтоваров, бумаги, расходы на отправку писем, уведомлений, актов сверки и т.д. 	

4.5	
Затраты на бурение и обустройство скважины в 5-ой улице.	
490 000,00	
	
П.5 пп.1 ст. 14, п.п 3,4 ст.5 ФЗ № 217
Коммерческое предложение ИП Закиров 337780  руб., 53 600 руб. стоимость насоса, 5 000 руб. оголовок, муфты, отводы; 3000 шнур для насоса, 6000 руб. установка опоры, 4 000 руб. кабель для подключения скважины, 8500 руб. профнастил для изготовления будки, 6000 руб. труба прямоугольная  для изготовления будки, 15 000 руб. сварочные работы по изготовлению будки и работы по присоединению скважины в систему, установка группы учета со стоимостью материалов 15 000 руб., гравий ф.5-20 5 т – 8000руб, сетка нержавейка 17000руб, монтаж насоса 5000 руб, расходные материалы для подключения скважины в систему (переходные муфты, отводы, труба  32 ПЭ) 9 000 руб.- 	

4.6	
Расходы на хозяйственные нужды, в т.ч. приобретение 10-ти светильников	
85 000,00р.	
	
На уровне 2021 года. Решение общего собрания.
П.5 пп.1 ст. 14, п.п 3,4 ст.5 ФЗ № 217

4.7	
Затраты на проведение сварочных работ	
33 000,00	
	
П.5 пп.1 ст. 14, п.п 3,4 ст.5 ФЗ № 217
Увеличение на 10 % с уровнем прошлого года. Затраты при запуске воды в весенний период, работы по подсоединению скважины в конце 5-ой улице  к водопроводной системе	

4.8	
Расходы на ГСМ	
38 000,00	
	
П.5 пп.1 ст. 14, п.п 3,4 ст.5 ФЗ № 217
На уровне 2021 года. Решение общего собрания.	

4.9	
Затраты на благоустройство территории массива – отсыпка улиц	
500 000,00р.	
	
П.5 пп.1 ст. 14, п.п 3,4 ст.5 ФЗ № 217
Отсыпка начала 14-ой улицы 4 машины по 25т, отсыпка от ворот Заречной стороны до 13-ой улицы 4 машины по 25 т., отсыпка конца 3-ей улицы 4 машины по 25т.,  подсыпка 3-ей улицы и 3а за логом 4 машины по 25 т., подсыпка начала 5-ой и 4-ой улиц, 8-ой, от 8-ой до 12-ой улицы. Грейдеровка улиц.	

4.10	
Непредвиденные расходы	
150 000,00	

	
Итого:	
1 367 400,00	

	
	5. Мероприятия, выполняемые целевыми взносами.
Целевые взносы вносятся членами товарищества на расчетный счет товарищества по решению общего собрания членов товарищества, определяющему их размер и срок внесения, в порядке, установленном уставом товарищества.	
	№ п/п	Наименование	Планируемая сумма 	Фактические расходы	Финансово-экономическое обоснование	
	5.1	Проведение межевания земель общего пользования 250 000,00 руб. (во взносы 2022 года не включается)			П.6  ст. 14, п.п 3,4 ст.5 ФЗ № 217
Договор с ООО «Городское БТИ» 
	
	5.2	 Модернизация ЛЭП 0,4 квт. (работы по замене провода и опор в 6-ой,  7-ой и 8-ой улицах)	1 515 000,00		П.6  ст. 14, п.п 3,4 ст.5 ФЗ № 217
Согласно договору  с ООО «Электросила» № 19/2021 от 01.11.2021г., с  приложением сметы.	
	Итого по целевым взносам на 2022г. 	 1 515 000,00		 	
	Всего по членским взносам (плате владельцев участков не являющихся членами товарищества, соответствующей членским взносам):	
		6 784 376,90 руб. –1 977 663,00 руб. (сумма по электроэнергии собранная в 2021г.) = 4 806 713,90 руб. /483470,10 кв метров (сумма площади участков владельцев) = 10 руб.   с одного кв метра земельного участка владельца
Итого по целевым взносам:    1 515 000/519=3 000 руб. с участка